編者按

　　合規(guī)是上市公司行穩(wěn)致遠的基石。上市公司作為資本市場高質量發(fā)展的重要基礎，須以合規(guī)為舵、規(guī)范為錨，不斷提升公司質量。為幫助會員單位更好地了解監(jiān)管動態(tài)、筑牢風險防線，協(xié)會公眾號特別推出全新欄目——【合規(guī)明鏡·每月警示錄】。本欄目將精選近期資本市場中上市公司的典型違規(guī)案例，剖析其違規(guī)行為、監(jiān)管處罰及背后的合規(guī)啟示。

　　期待通過這一欄目，為會員單位提供一面“明鏡”，幫助大家對照自查、舉一反三，進一步提升合規(guī)意識，助力上市公司高質量發(fā)展。

　　案例及處罰結果

　　【基本情況】

　　高某為成都新易盛通信技術股份有限公司(以下簡稱新易盛)董事長。2023年3月15日至4月11日，高某通過信托賬戶、證券賬戶合計轉讓占新易盛總股本1.42%的“新易盛”股票，其中，違反限制性規(guī)定轉讓比例0.42%，違法所得949.86萬元。

　　高某通過信托賬戶持有“新易盛”期間，未如實向新易盛報告實際持股情況，導致新易盛2020年、2021年、2022年年報披露的股東相關情況存在虛假記載。

　　【處罰結果】

　　一、對高某違反限制性規(guī)定轉讓股票的違法行為，責令改正，給予警告，沒收違法所得949.86萬元，并處以2000萬元罰款。

　　二、對高某信息披露違法行為，責令改正，給予警告，并處以200萬元罰款。

　　綜合上述兩項違法事實，對高某合計沒收違法所得949.86萬元，并處以2200萬元罰款。

　　相關法律法規(guī)

　　《中華人民共和國證券法》

　　第三十六條第二款上市公司持有百分之五以上股份的股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員，以及其他持有發(fā)行人首次公開發(fā)行前發(fā)行的股份或者上市公司向特定對象發(fā)行的股份的股東，轉讓其持有的本公司股份的，不得違反法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構關于持有期限、賣出時間、賣出數(shù)量、賣出方式、信息披露等規(guī)定，并應當遵守證券交易所的業(yè)務規(guī)則。

　　第七十八條 發(fā)行人及法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他信息披露義務人，應當及時依法履行信息披露義務。

　　信息披露義務人披露的信息，應當真實、準確、完整，簡明清晰，通俗易懂，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　第一百八十六條　違反本法第三十六條的規(guī)定，在限制轉讓期內轉讓證券，或者轉讓股票不符合法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的，責令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以買賣證券等值以下的罰款。

　　《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》

　　第九條第一款 上市公司大股東在3個月內通過證券交易所集中競價交易減持股份的總數(shù)，不得超過公司股份總數(shù)的1%。

　　案例警示

　　證監(jiān)會堅決落實監(jiān)管“長牙帶刺”、有棱有角，突出懲、防、治并舉，維護市場“三公”。上市公司股東和實際控制人，應嚴格遵守證券法規(guī)，不得違規(guī)減持或隱瞞持股情況。同時，上市公司應當加強對股東持股信息的管理和監(jiān)督，建立健全信息披露制度，確保股東信息的真實性和完整性。

　　來源：轉載自 重慶市上市公司協(xié)會官微